: Asma Braham
: Islamic Banking: Moralische und ökonomische Grundsätze. Erfolgsaussichten in Deutschland
: Diplomica Verlag GmbH
: 9783842832794
: 1
: CHF 18.00
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: Einzelne Wirtschaftszweige, Branchen
: German
: 84
: kein Kopierschutz/DRM
: PC/MAC/eReader/Tablet
: PDF
In den letzten Jahren wird dem Islam von vielen westlichen Ländern immer mehr Aufmerksamkeit entgegengebracht. Insbesondere die ökonomischen Aspekte des Islam spielen dabei eine wichtige Rolle, was vor allem am starken Wachstum des islamischen Finanzmarktes liegt. Um einen umfassenden Überblick zu erhalten, ist es sinnvoll, zuerst mit der geschichtlichen Entwicklung des Islamic Banking zu beginnen (Kapitel 2). Das dritte Kapitel beschäftigt sich mit dem theoretischen Teil. Das Ziel dieses Kapitels ist in erster Linie, den muslimischen Glauben und die damit verbundenen Grundsätze und Regeln für die Finanzgeschäfte darzustellen. Im vierten Kapitel erfolgt eine Darstellung der verschiedenen islamischen Finanzprodukte und Dienstleistungen, die zeigen soll, wie eine islamische Bank funktionieren und Geld verdienen kann. Das fünfte Kapitel beinhaltet eine Gegenüberstellung des konventionellen und des islamischen Banksystems und deren Hauptunterschiede. Im sechsten Kapitel wird die Islamic Bank of Britain 'IBB' vorgestellt, welche derzeit sehr erfolgreich das Islamic Banking-Segment in Europa anführt. Danach soll im siebten Kapitel das Marktpotenzial in Deutschland untersucht werden. Im Anschluss daran werden die Bedingungen für die Einführung des islamischen Finanzsystems dargestellt, darunter die bankentechnischen und rechtlichen Aspekte, die bei der Eingliederung in das deutsche Bankensystem eine Rolle spielen. Die Arbeit schließt mit einem Fazit, in dem die Ergebnisse zusammengefasst und die eben aufgeworfenen Fragen beantwortet werden (Kapitel 8).

Asma Braham wurde 1981 in Ksar Hellal, Tunesien, geboren. Die Autorin hat den Bachelor Studiengang 'Angewandte Wirtschaftssprachen und Internationale Unternehmensführung', an der 'University Of Applied Sciences'- Bremen studiert. Nach einem erfolgreichen Abschluss des Bachelor Studiums, entschied sich die Autorin, ihre fachlichen Qualifikationen im Bereich der Wirtschaft durch den Masterstudiengang 'Business Management' weiter auszubauen. Das Master Studium schloss sie im Jahre 2012 erfolgreich ab. Bereits während des Studiums entwickelte die Autorin ein besonderes Interesse am Islamischen Finanzsystem. Darüber hinaus hat sie ein Buch über 'Moralische und ökonomische Grundsätze des Islamic Banking - Mögliche Erfolgschancen in Deutschland' geschrieben. Kontakt zur Autorin: a.braham@hotmail.de.
Textprobe: Kapitel 5, Hauptunterschiede zwischen islamischen und konventionellen Banken: Dieses Kapitel dient dazu, die Unterschiede zwischen dem islamischen und dem konventionellen Finanzsystem gegenüberzustellen. Im Anschluss dieses Kapitels werden einige Chancen, die das islamische Finanzsystem bietet, vorgestellt. 5.1, Gegenüberstellung der Unterschiede: Das ökonomische Problem in der westlichen konventionellen Wirtschaftsordnung ist durch die Knappheit der Güter gekennzeichnet. Anders gesagt: für die zahllosen Bedürfnisse des kapitalistischen Wirtschaftssystems stehen nur begrenzte Ressourcen zur Verfügung. Im Gegensatz dazu steht im islamischen Glauben fest, dass Gott die Menschheit mit ausreichend Ressourcen versorgt hat, die ihre Bedürfnisse reichlich befriedigen können. Gemäß dem Islam sollte nur die Erfüllung wirklicher und erstrebenswerter Wünsche und nicht die Verschwendung von Ressourcen durch nicht erstrebenswerte Neigungen und Taten wie beispielsweise dem Glückspiel, der Prostitution oder dem Alkohol- und Drogenkonsum erfolgen. Gassner und Wackerbeck stellen den islamischen Lösungsansatz für das Problem der Güterknappheit wie folgt vor: 'Das ökonomische Problem wird mithin nachfragend durch eine Begrenzung der Bedürfnisse und angebotsseitig durch die Einschränkung der freien Ressourcenallokation gelöst.' Zudem ist jeder Muslim dazu verpflichtet, ökonomisch aktiv zu werden bzw. hart zu arbeiten. Die Anerkennung der menschlichen Treuhänderschaft zählt zu einem elementaren Bestandteil des islamischen Wertsystems. Darüber hinaus sind die Menschen in ihren ökonomischen Aktivitäten Gott Rechenschaft schuldig über den Gebrauch der treuhänderisch genutzten Ressourcen, die alle nur Gott allein gehören. Weitere grundlegende Elemente des islamischen Wertesystems sind Ehrlichkeit (nicht nur) in Geschäftsangelegenheiten, Respekt gegenüber den Rechten des anderen, der Aufruf zu fortwährend harter Arbeit, sowie das Verbot jedweder Form von Betrug und Ausbeutung. Die islamische Wirtschaftsordnung hat zum Ziel das Gemeinwohl und die Gleichberechtigung für die ganze islamische Gesellschaft zu sichern sowie islamische Wertvorstellungen im wirtschaftlichen Leben einzubeziehen. Ein wichtiges Instrument zur Sicherung der Einhaltung dieses Wertesystem ist für die Muslime die religiös verpflichtende Sozialabgabe, auch Almosensteuer 'Zakat' genannt. Bei der Zakat handelt es sich um eine Form von sozialer Vermögenssteuer, welche sowohl von Privatpersonen als auch von Unternehmen jährlich an die Bedürftigen zu entrichten ist. Zakat ist die dritte von fünf Säulen des Islams und somit eine der wichtigsten Grundsätze des Islam. Zakat wurde an mehreren Stellen in Koran erwähnt und verpflichtet alle wohlhabende Muslime, jährlich 2,5% ihr gesamtes Vermögen abzugeben. Weiterhin besitzt die Umma, d.h. die religiöse Gemeinschaft aller Muslime weltweit, eine zentrale Rolle im Islam. Das im Westen verbreitete Konzept des Individualismus macht im Islam keinen Sinn. Gemeinschaft stärkende Werte wie ein starker Zusammenhalt, Freunden in Not zu helfen etc. bilden die Grundlagen der muslimischen Kultur. Je
Islamic Banking: Moralische und ökonomische Grundsätze. Erfolgsaussichten in Deutschland1
Inhaltsverzeichnis3
Abkürzungsverzeichnis6
Abbildungsverzeichnis7
Tabellenverzeichnis7
1. Einleitung9
2. Die geschichtliche Entwicklung12
2.1 Die Entstehung islamischer Banken12
2.2 Die aktuelle globale Situation14
3. Grundlagen des Islamic Banking16
3.1 Definition Islamic Banking16
3.2 Ursprünge des islamischen Rechts (Sharia)17
3.2.1 Der Koran17
3.2.2 Die Sunna18
3.2.3 Weitere Quellen18
3.3 Die Rolle des Sharia-Boards19
3.4 Die Prinzipien des Islamic Banking20
3.4.1 Das Zinsverbot (Riba)21
3.4.2 Das Verbot der Spekulation (Gharar)24
3.4.3 Das Verbot des Glücksspiels (Maysir, Qimar)26
3.4.4 Soziale und ethische Bedingungen27
3.4.5 Gewinn- und Verlustverteilung27
4. Islamische Finanzprodukte und -dienstleistungen28
4.1 Islamische Konten und Karten28
4.1.1 Islamische Konten29
4.1.2 Islamische Karten31
4.2 Finanzierungen32
4.2.1 Islamische Konsumentenkredite32
4.2.2 Islamische Baufinanzierung36
4.2.3 Islamische Investitionskredite39
4.2.4 Weitere Finanzierungsmethoden40
4.3 Kapitalmarktanlagen44
4.3.1 Islamische Anleihen (Sukuk)44
4.3.2 Islamic Fonds46
4.4 Islamische Versicherung (Takaful)49
5. Hauptunterschiede zwischen islamischen und konventionellen Banken52
5.1 Gegenüberstellung der Unterschiede52
5.2 Chancen des Islamic Banking54
6. Entwicklung und Erfolg im Islamic Banking am Beispiel Großbritanniens56
6.1 Die Gründung und die politischen Rahmenbedingungen56
6.2 Vergleich Großbritannien mit Deutschland57
6.3 Erfolg der Islamic Bank of Britain58
7. Islamic Banking - Chancen für deutsche Banken60
7.1 Marktpotenzial in Deutschland60
7.1.1 Zahlen und Fakten zu den Muslimen in Deutschland61
7.1.2 Quantifizierung der Nachfrage64
7.1.3 Die Finanzkrise und das Marktpotenzial66
7.2 Bedingungen für die Entwicklung des Islamic Banking in Deutschland68
7.2.1 Rechtliche Rahmenbedingungen68
7.2.2 Banktechnische Rahmenbedingungen70
8. Zusammenfassung72
Glossar74
Literaturverzeichnis75
Autorenprofil79